Les français et l’épargne réglementée

D'après le rapport annuel 2015 de l'observatoire de l'épargne réglementée, présidé par le gouverneur de la Banque de France, les livrets A, LDD et LEP représentent plus de 50% de l'encours de l'épargne réglementée (400 milliards).

Le LEP tire son épingle du jeu sur cette année avec une progression de près de 11% pour atteindre 240 milliards d’encours à décembre 2015, soit un niveau proche de celui du Livret A qui plafonne à 256 milliards. Il est à noter que ce dernier est détenu par 91,7% des français avec un encours moyen de 4 003€.

Au global, l’épargne réglementée a progressé de 14 milliards en 2015 mais c’est moins que l’assurance-vie (+49 milliards) ou les dépôts à vue (+36 milliards).

Principaux livrets réglementés

Nom Taux d’intérêt Plafond Eligibilité/restrictions
Livret A 0,75% nets 22 950 € 1 livret par personne
LDD 0,75% nets 16 000 € 1 livret par personne
LEP 1,25% nets 7 700 € Selon revenus du foyer fiscal

Les supers livrets comme alternative

Après avoir atteint les plafonds de vos livrets réglementés, vous pouvez vous tourner vers les supers livrets. Ils sont commercialisées par de nombreux établissements financiers (Banques, assureurs…) qui fixent eux-mêmes le niveau de rémunération des intérêts et le niveau des plafonds. Le taux brut délivré est à étudier par rapport à la fiscalité, en effet, à l’inverse d’un livret A ou LDD où le taux est net d’impôt, vous devrez vous acquittez de prélèvements sociaux et fiscaux pour les revenus de vos supers livrets.

Depuis le 1er juillet 2012, les cotisations sociales sont de 15,5% et un prélèvement fiscal de 24% sur les intérêts de vos supers livrets et prélevés à la source. Le prélèvement fiscal constitue un crédit d’impôt dû au titre de l’année au cours de laquelle il a été payé. S’en suit la déclaration de ces intérêts et de ce crédit d’impôt pour la déclaration des revenus sur lequel est appliqué le barème progressif.

Il convient donc de bien analyser les taux bruts des supers livrets car les livrets A et LDD sont bien souvent plus performants.

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